В учебном пособии в краткой и доступной форме раскрываются основы страховой деятельности: положения теории страхового дела, экономические и правовые принципы различных видов страхования. Рассматриваются основы организации коммерческого страхования: страховой менеджмент, государственное регулирование страховой деятельности, экономика и финансы страховой компании. Приводятся методические основы оценки риска и эффективности страхования, актуарных расчетов в добровольном медицинском страховании, анализа финансовой устойчивости страховой компании. Учебное пособие основано на современном страховом законодательстве, содержит ссылки на него, а также включает глоссарий основных страховых терминов и понятий.
Курс лекций предназначен для использования в учебном процессе при изучении курса «Страховое дело». Для студентов и преподавателей экономических специальностей.
СОДЕРЖАНИЕ
Предисловие 5
Глава 1. Экономическая сущность страхования
1. Основные этапы развития страхового дела 6
2. Экономическая сущность страхования 9
3. Страховой фонд, уровни его организации и использования 10
4. Роль страхования, его функции в современной экономике 12
5. Формы страхования, классификация отраслей страховой деятельности 13
Глава 2. Риск как основа возникновения страховых отношений
1. Понятие и характеристики риска 19
2. Виды рисков и их классификация 20
3. Риск-менеджмент 24
4. Методы оценки риска 27
5. Оценка эффективности методов управления риском. Оценка эффективности страхования 43
Глава 3. Организация страховой деятельности и ее нормативно-правовая база
1. Организационно-правовые формы страховой деятельности.
Объединения страховщиков 50
2. Организация управления страховой компанией 52
3. Страховые посредники. Каналы продаж страховых продуктов 56
4. Страховой рынок: понятие, структура, принципы 59
5. Государственный страховой надзор. Лицензирование страховой деятельности в Российской Федерации 61
6. Правовое регулирование страховой деятельности. Юридические основы заключения договоров страхования 65
Глава 4. Личное страхование
1. Страхование жизни 72
2. Страхование от несчастных случаев 77
3. Добровольное медицинское страхование 82
4. Негосударственное пенсионное страхование 85
Глава 5. Имущественное страхование
1. Общие принципы и подходы в имущественном страховании 92
2. Страхование убытков от перерывов в производстве 96
3. Страхование средств автотранспорта 100
4. Страхование грузов 104
5. Ипотечное страхование 110
6. Обработка и урегулирование ущерба. Страховая экспертиза 113
Глава 6. Страхование ответственности
1. Общие принципы и подходы в страховании ответственности.
Лимит ответственности 120
2. Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности 123
3. Страхование гражданской ответственности производителей товара, исполнителей работ (услуг) 128
4. Страхование профессиональной ответственности 132
Глава 7. Методические основы расчета тарифных ставок.
Актуарные расчеты
1. Сущность и задачи актуарных расчетов 138
2. Структура страхового тарифа: нетто-премия, нагрузка. Формирование страхового продукта 139
3. Методика расчета тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни 142
4. Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни 147
5. Методические основы расчета тарифных ставок в добровольном медицинском страховании 151
Глава 8. Теория и практика управления страховым риском.
Перестрахование
1. Подходы к управлению страховым риском страховщика 161
2. Сущность, функции и значение перестрахования 162
3. Договор перестрахования и его основные формы 165
4. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование, их виды 167
5. Активное и пассивное перестрахование. Ретроцессия 173
Глава 9. Финансовые основы страховой деятельности
1. Финансовые основы страховой деятельности. Доходы и расходы страховой компании 176
2. Страховые резервы, правила размещения страховых резервов. Инвестиционная деятельность страховой компании 178
3. Финансовые результаты деятельности страховой компании 184
4. Налогообложение деятельности страховой компании 186
5. Оценка и контроль платежеспособности страховой компании.
Финансовая устойчивость страховых операций 189
Глава 10. Международное страхование
1. Страхование внешнеэкономических интересов: предпосылки развития 212
2. Основные виды и сферы международного страхования 212
3. Деятельность иностранных страховщиков на российском страховом рынке 216
4. Страхование в зарубежных странах. Система депозитного страхования США 217
Глоссарий 223
Приложения 251
Библиографический список 270
